شبکه مقابله با جرائم مالی

Financial Crimes Enforcement Network
دید کلی سازمان
بنیان‌گذاریآوریل ۲۵، ۱۹۹۰
ستادوین، ویرجینیا
بودجه سالانه۱۱۴٫۲۲۲$ میلیون (۲۰۱۸) [۱]
سازمان اجرایی
  • Director، Ken Blanco
سازمان بالادستدفتر تروریسم و اطلاعات مالی
وبگاه

شبکه مقابله با جرائم مالی (به انگلیسی: Financial Crimes Enforcement Network (FinCEN)) یک سازمان متعلق به وزارت خزانه‌داری ایالات متحده آمریکا است که وظیفه جمع آوری و بررسی اطلاعات مرتبط به معاملات مالی به منظور مبارزه با پولشویی، تأمین مالی تروریسم و دیگر جرائم مالی در داخل و خارج از آمریکا را بر عهده دارد.

ماموریت

رئیس شبکه مقابله با جرائم مالی در نوامبر ۲۰۱۳ مأموریت خود را "حفاظت از معاملات مالی در برابر استفاده غیرقانونی، مبارزه با پولشویی و ارتقا امنیت ملی عنوان کرد."[۲] این شبکه‌ای است که از طریق هماهنگی برای به اشتراک گذاشتن اطلاعات با سازمان‌های اجرایی، نهادهای نظارتی و سایر سازمان‌های مالی، اطلاعات افراد را به هم نزدیک می‌کند.[۳]

گزارش‌ها

گزارش عملیات ارزی (CTR) حاوی اطلاعاتی درباره معاملات نقدی است که در یک روز کاری بیش از ۱۰٬۰۰۰ دلار آمریکا باشد، چه این مبلغ ناشی از یک تراکنش واحد باشد یا چندین عملیات نقدی مختلف.[۴][۵][۶][۷] این گزارش به صورت الکترونیکی به اداره مقابله با جرایم مالی (FinCEN) ارسال می‌شود و با عنوان فرم FinCEN 112 (که پیش‌تر فرم ۱۰۴ نام داشت) شناخته می‌شود.[۸]

گزارش‌های CTR شامل شماره حساب بانکی، نام، آدرس و شماره تأمین اجتماعی فرد می‌باشد. گزارش‌های SAR که در مواقعی درخواست می‌شود که تراکنش‌ها نشان‌دهنده رفتارهایی برای فرار از گزارش‌دهی CTR (یا دیگر انواع فعالیت‌های مشکوک) باشد، اطلاعات دقیق‌تری را در بر می‌گیرند و معمولاً شامل اقدامات تحقیقاتی از سوی مؤسسه مالی برای ارزیابی صحت یا ماهیت تراکنش‌ها هستند. گزارش فعالیت مشکوک (SAR) باید هرگونه تراکنش نقدی را که در آن مشتری ظاهراً تلاش می‌کند الزامات گزارش‌دهی قانون BSA را دور بزند، از جمله پر نکردن CTR یا دفتر ثبت ابزارهای نقدی (MIL)، اعلام کند. همچنین، در صورتی که اقدامات مشتری نشان دهد وی در حال پول‌شویی یا تخلف از قوانین فدرال کیفری از قبیل کلاهبرداری از طریق انتقال‌های بانکی، کلاهبرداری با چک‌ها یا ناپدید شدن‌های مرموز است، گزارش SAR باید ارائه شود. این گزارش‌ها به FinCEN ارسال شده و با فرم وزارت خزانه‌داری ۹۰-۲۲٫۴۷ و فرم‌های OCC 8010-9 و 8010-1 مشخص می‌شوند.

شهروندان ایالات متحده ملزم به افشای اطلاعات درباره حساب‌های مالی خارجی هستند زمانی که مبلغ آن‌ها بیش از ۱۰٬۰۰۰ دلار آمریکا باشد (۳۱ USC §5314) و جریمه‌های ناشی از عدم رعایت این قوانین در ۳۱ USC §5321 آمده است.[۹] شهروندان موظفند گزارش سالانه حساب‌های بانکی خارجی (FBAR) را که تا پانزدهم اکتبر به وزارت خزانه‌داری آمریکا ارائه می‌شود، ارسال کنند.[۱۰][۱۱] این گزارش با فرم FinCEN 114 (که قبلاً فرم وزارت خزانه‌داری ۹۰-۲۲٫۱ نامیده می‌شد) شناخته می‌شود. علاوه بر این، آن‌ها باید درآمدهای حاصل از بهره یا سود سهام حساب‌های خود را در پیوست B فرم مالیاتی ۱۰۴۰ گزارش دهند و در صورت عبور از آستانه بالاتر، مبلغ و بهره را نیز در فرم ۸۹۳۸ اظهار کنند. طرفداران FBAR معتقدند این اقدام به ایالات متحده کمک می‌کند تا جرایم مالی را مهار کرده و افشای جرایم مالی را تشویق کند، در حالی که منتقدان می‌گویند FBAR وقت و هزینه زیادی صرف می‌کند و «رعایت قانون را به طور نامناسبی دشوار می‌سازد» بدون آنکه بر «فعالیت‌های مجرمانه محتمل» تمرکز داشته باشد.

پانویس

  1. ↑ "FY 2019 Budget in Brief: Financial Crimes and Enforcement Network" (PDF). United States Department of the Treasury. Retrieved March 18, 2021.
  2. ↑ Shasky Calvery, Jennifer (November 18, 2013). "Statement of Jennifer Shasky Calvery, Director Financial Crimes Enforcement Network US Department of the Treasury Before the US Senate Committee on Homeland Security and Government Affairs". Financial Crimes Enforcement Network. Archived from the original on 26 March 2014. Retrieved 6 March 2014.
  3. ↑ "FinCEN - What we do". FinCEN website. FinCEN. Archived from the original on 14 November 2016. Retrieved 13 November 2016.
  4. ↑ «Frequently Asked Questions Regarding the FinCEN Currency Transaction Report (CTR)». www.fincen.gov. دریافت‌شده در ۲۰۲۵-۰۷-۱۰.
  5. ↑ «Currency Transaction Report (CTR): Use in Banking and Triggers». www.investopedia.com. دریافت‌شده در ۲۰۲۵-۰۷-۱۰.
  6. ↑ «When and How To File a Currency Transaction Report». ramp.com. دریافت‌شده در ۲۰۲۵-۰۷-۱۰.
  7. ↑ «Same Currency Transaction Report (CTR)?». www.americascreditunions.org. دریافت‌شده در ۲۰۲۵-۰۷-۱۰.
  8. ↑ «FinCEN Currency Transaction Report (FinCEN CTR) Electronic Filing Requirements» (PDF). bsaefiling.fincen.treas.gov. دریافت‌شده در ۲۰۲۵-۰۷-۱۰.
  9. ↑ «Manoj Bhargava». usaherald.com. دریافت‌شده در ۲۰۲۵-۰۷-۱۰.
  10. ↑ «FBAR Penalties: Everything You Need To Know». 1040abroad.com. دریافت‌شده در ۲۰۲۵-۰۷-۱۰.
  11. ↑ «Do You Have a Bank Account in a Country Outside of the United States?». krdcpas.com. دریافت‌شده در ۲۰۲۵-۰۷-۱۰.

پیوند به بیرون

This article is issued from ویکی‌پدیا. The text is available under Creative Commons Attribution-Share Alike 4.0 unless otherwise noted. Additional terms may apply for the media files.